Budget de trésorerie sur douze mois

Le solde du compte mois par mois, de janvier à décembre : le point bas de l’année, le mois où il tombe, et le crédit de campagne à prévoir avant d’y arriver.

Données

Solde du compte au 1er janvier (€)Ventes de l’année (€)Rythme des ventesUn profil type. Pour votre budget réel, remplacez-le par vos propres ventes mois par mois.Achats d’intrants de l’année (semences, plants, engrais…) (€)Répartis surtout de février à mai.Autres charges courantes de l’année (salaires, énergie, fermage, assurances…) (€)Réparties également sur les douze mois.Aides PAC attendues (€)Hypothèse : moitié en octobre, moitié en décembre. Vérifiez le calendrier de la campagne.Annuités d’emprunts de l’année (€)Rythme des échéancesPrélèvements privés par mois (€/mois)

À garder en tête

Le compte passe dans le rouge : prévoyez un financement court terme (ouverture de crédit, crédit de campagne) d’au moins 1 900 € avant avril, et négociez-le avant d’en avoir besoin.
Montants à saisir toutes taxes comprises si vous êtes assujetti à la TVA : le décalage entre la TVA payée et la TVA remboursée pèse aussi sur la trésorerie, et cet outil ne le calcule pas.

Résultats

Point bas de l’année-1 900€en avril

Besoin de financement court terme1 900€

Solde au 31 décembre20 000€

Janvier : solde fin de mois7 100€entrées 4 500 €, sorties 5 400 €

Février : solde fin de mois3 500€entrées 3 600 €, sorties 7 200 €

Mars : solde fin de mois-100€entrées 4 500 €, sorties 8 100 €

Avril : solde fin de mois-1 900€entrées 6 300 €, sorties 8 100 €

Mai : solde fin de mois-100€entrées 8 100 €, sorties 6 300 €

Juin : solde fin de mois4 400€entrées 9 900 €, sorties 5 400 €

Juillet : solde fin de mois9 800€entrées 10 800 €, sorties 5 400 €

Août : solde fin de mois15 200€entrées 10 800 €, sorties 5 400 €

Septembre : solde fin de mois19 700€entrées 9 900 €, sorties 5 400 €

Octobre : solde fin de mois26 300€entrées 12 000 €, sorties 5 400 €

Novembre : solde fin de mois16 460€entrées 7 200 €, sorties 17 040 €

Décembre : solde fin de mois20 000€entrées 8 400 €, sorties 4 860 €

D'où viennent ces valeurs

TrésorerieWikipédia — la notion et son suivi
Chambres d’agricultureConseil en gestion et prévisionnels

Un budget type, pas votre budget : les recettes suivent un profil moyen, les intrants un calendrier de printemps, les charges courantes un douzième par mois. Pour un vrai prévisionnel, saisissez vos flux mois par mois avec votre conseiller.

La théorie, dans les cours

Le budget de trésorerieGestion technico-économique, financière et administrative
Le bilan et la santé financièreGestion technico-économique, financière et administrative
Investir et emprunterGestion technico-économique, financière et administrative

Le solde du compte d'un maraîcher à la fin de chaque mois : parti de 8 000 € début janvier, il descend jusqu'en mars, où il touche −5 000 €, parce qu'on achète les plants avant de vendre, puis remonte avec les ventes de mai et de l'été jusqu'à 26 300 € en octobre, et baisse en novembre à l'échéance d'emprunt — Schéma du cours Le budget de trésorerie, qui explique ce calcul.